Juli 2021
Supply Chain Finance (SCF), auch Reverse Factoring genannt, ist eine Supply-Chain-Management-Strategie, die von einkaufenden Unternehmen (Abnehmern) eingesetzt wird, um ihr Working Capital zu verbessern, ohne die Lieferantenbasis negativ zu beeinflussen.
Um das Working Capital eines Abnehmers zu verbessern, wird in der Regel eine Zahlungszielverlängerung oder Zahlungszielharmonisierung über alle Lieferanten hinweg angestrebt. Die resultierenden möglichen negativen Auswirkungen einer Zahlungszielverlängerung auf die Leistungsfähigkeit und Stabilität eines Lieferanten können Unternehmen dadurch minimieren, dass sie Reverse-Factoring-Programme anbieten, mittels derer der Lieferant seine durch den Abnehmer genehmigten Rechnungen mit einem Abschlag an ein Finanzinstitut verkaufen kann und somit Liquidität vor Fälligkeit der Rechnung erhält. Bei Fälligkeit der Rechnung zahlt der Abnehmer den vollen Rechnungsbetrag an das Finanzinstitut.
Indem Lieferanten die Möglichkeit geboten wird, ihre Rechnungen zu niedrigeren Finanzierungskosten zu finanzieren, können die Auswirkungen der Zahlungszielharmonisierung abgemildert und im Gegenzug die Lieferantenbasis gestärkt werden.
Wir sind der Meinung, dass SCF allen Beteiligten, jedoch primär Abnehmern und Lieferanten, einen echten Nutzen bietet. Passend zu unserem Unternehmensgrundsatz der vollen Transparenz hat CRX Markets einen datengetriebenen Ansatz verwendet, um zu überprüfen, ob dieser Nutzen tatsächlich quantitativ belegt werden kann. Kann man also die erwarteten Vorteile für Abnehmer und Lieferanten anhand historischer Daten des CRX Marktplatzes belegen?
Einer der Hauptvorteile für Lieferanten, an SCF-Programmen teilzunehmen, ist die Möglichkeit, die eigenen Rechnungen aufgrund der Rechnungsfreigabe durch den Abnehmer zu niedrigeren Finanzierungskosten finanzieren zu lassen, als es dem Lieferanten auf traditionellem Wege möglich wäre. Durch den Vergleich der maximal akzeptierten Finanzierungskosten der Lieferanten („Supplier Cap“) und der tatsächlichen Finanzierungskosten auf dem CRX Marktplatz erhalten wir einen guten Einblick in diese Kreditarbitrage.
Durch die Teilnahme an SCF-Programmen über den CRX Marktplatz konnten Lieferanten in den vergangenen drei Jahren über € 110 Mio. an Finanzierungskosten einsparen.
Abgesehen von dem Wunsch, seine Lieferanten zu unterstützen und eine stabile und robuste Lieferkette zu gewährleisten, profitiert der Abnehmer in der Regel von einem positiven jährlichen Cashflow-Effekt durch eine Harmonisierung oder Verlängerung der Zahlungsbedingungen im Rahmen eines SCF-Angebots.
Bei einer Bewertung der Performance aller SCF-Programme auf dem CRX Marktplatz wird deutlich, dass die Abnehmer durch die Einführung erfolgreicher Supply-Chain-Finanzierungsprogramme sehr positive Cashflow-Effekte erzielen können.
So generiert der Marktplatz Stand heute einen Cashflow-Effekt von mehr als € 1.000 Mio. p.a. über unsere Abnehmerprogramme.
Betrachtet man die Daten des CRX Marktplatzes und vergleicht die Ergebnisse mit den erwarteten Vorteilen von Supply-Chain-Finance-Programmen, so kommt man zu dem Schluss, dass Reverse Factoring, wenn diese Programme richtig aufgesetzt sind, tatsächlich einen klaren, quantifizierbaren Nutzen für alle Beteiligten generieren kann, und zwar sowohl in Form von Cashflow-Effekten als auch in Form von erheblichen Kostenoptimierungen, die sich direkt positiv auf die Stabilität und den weiteren Ausbau globaler Lieferketten auswirken.
Es ist eine große Bestätigung für uns und unser tägliches Handeln zu sehen, dass unsere Lösungen für alle unsere Kunden echte, quantifizierbare Vorteile bringen, primär für die Unternehmen (Abnehmer und Lieferanten), aber auch die Finanzierungspartner, die insbesondere von höherer Risikotransparenz und effizienten Prozessen profitieren.
Haben wir Ihr Interesse geweckt?
Sprechen Sie mit unserem Sales Team. Gerne zeigen wir Ihnen in einem unverbindlichen Beratungsgespräch, was CRX Markets für Sie tun kann.